Cos'è la FatturaPA e il Sistema di Interscambio
Dal 1° gennaio 2019 la fatturazione elettronica tramite Sistema di Interscambio (SDI) è obbligatoria per tutti i titolari di partita IVA italiani, salvo i regimi forfettari sotto la soglia. Il formato FatturaPA è uno standard XML basato sulle specifiche dell'Agenzia delle Entrate. Lo SDI agisce da hub di smistamento: la cantina trasmette la fattura, lo SDI la valida e la recapita al destinatario.
Cepaos integra il flusso FatturaPA in modo nativo: prepara l'XML conforme, lo firma digitalmente quando richiesto e gestisce le notifiche di esito.
Prerequisiti
Prima di emettere la prima fattura tramite SDI, verifichi questi punti:
- Partita IVA attiva e registrata presso l'Agenzia delle Entrate.
- Codice destinatario di 7 caratteri o indirizzo PEC del cliente B2B.
- Certificato di firma digitale (CAdES o XAdES) se la cantina sceglie la firma facoltativa.
- Canale di trasmissione configurato: web service SDI, PEC o SDIcoop.
Passo per passo
1. Configurare i dati anagrafici della cantina
Acceda al menu Impostazioni > Fatturazione > Dati anagrafici. Compilare i campi obbligatori: ragione sociale, partita IVA, codice fiscale, sede legale, regime fiscale (RF01 ordinario, RF02 minimi, RF19 forfettario, ecc.). Verificare che il codice ATECO indichi correttamente l'attività vitivinicola (01.21.00 coltivazione di uva, 11.02.10 produzione di vini da uve).
2. Configurare il canale SDI
Dal menu Impostazioni > Fatturazione > Canale SDI, scegliere la modalità di trasmissione. Cepaos supporta la trasmissione diretta via web service quando la cantina ha ottenuto le credenziali di accreditamento. In alternativa, le fatture vengono inoltrate tramite intermediario accreditato.
3. Censire i clienti
Per ogni cliente B2B, registrare il codice destinatario di 7 caratteri (rilasciato dal cliente stesso) oppure l'indirizzo PEC. Per i clienti privati o esteri, utilizzare il codice convenzionale "0000000" e indicare i dati anagrafici completi.
4. Emettere la fattura
Acceda al modulo Vendite > Fatture > Nuova fattura. Selezionare il cliente, indicare i prodotti (vini DOCG, DOC, IGT) con relativa aliquota IVA, lotto di tracciabilità e quantità. Cepaos calcola automaticamente imponibile, IVA e totale.
5. Validazione tecnica e trasmissione
Hai un clic su Trasmetti a SDI. Cepaos esegue tutti i controlli formali (codici tributo, partita IVA controparte, coerenza importi) prima di inviare l'XML allo SDI. Riceverà notifiche di esito:
- Ricevuta di consegna (RC): SDI ha consegnato la fattura al destinatario.
- Notifica di mancata consegna (MC): il canale del destinatario è temporaneamente irraggiungibile; la fattura viene messa a disposizione nel cassetto fiscale.
- Notifica di scarto (NS): la fattura è stata respinta per errori formali; bisogna correggerla e ritrasmettere entro 5 giorni.
6. Conservazione decennale
L'Agenzia delle Entrate impone la conservazione sostitutiva a norma per 10 anni. Cepaos archivia gli XML e le relative notifiche con marca temporale. La cantina può scaricare il pacchetto di conservazione in qualsiasi momento dal menu Compliance > Archivio fiscale.
Casi particolari del settore vitivinicolo
Per le vendite di vino sfuso a cantine sociali, indicare nel campo "Causale" il riferimento al documento di accompagnamento MVV-E. Per le esportazioni intra-UE, applicare l'art. 41 del DL 331/1993 con regime di non imponibilità. Per le cessioni a Paesi terzi, allegare il riferimento alla bolletta doganale.
Domande frequenti
Quanto tempo ha lo SDI per recapitare la fattura?
Lo SDI elabora la fattura entro 5 giorni dalla trasmissione, ma nella pratica il recapito è quasi istantaneo per canali attivi.
Cosa fare se il cliente non comunica codice destinatario né PEC?
Si utilizza il codice "0000000" e si consegna copia di cortesia al cliente. La fattura risulta comunque emessa a tutti gli effetti.